会社がお金をどれだけ借りたか、返済したか、支払ったか、を表す
資金の借入(キャッシュの増加)、借入金の返済(キャッシュの減少)、株や債券の発行(キャッシュの減少)、株主配当(キャッシュの減少)など
一般的に問題のない企業でははマイナスになる傾向
(-)
営業CFがプラスで手元に十分なお金があれば借りる必要はない
稼いだ利益をどんどん返済や支払いをするとマイナスとなる
(+)
成長のために借りてでも投資している場合もある
また本業が不調で借りていてもプラスになる
会社がお金をどれだけ借りたか、返済したか、支払ったか、を表す
資金の借入(キャッシュの増加)、借入金の返済(キャッシュの減少)、株や債券の発行(キャッシュの減少)、株主配当(キャッシュの減少)など
一般的に問題のない企業でははマイナスになる傾向
(-)
営業CFがプラスで手元に十分なお金があれば借りる必要はない
稼いだ利益をどんどん返済や支払いをするとマイナスとなる
(+)
成長のために借りてでも投資している場合もある
また本業が不調で借りていてもプラスになる
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